Продажа от ИП к ООО (Все без НДС)

NDS Reklama Image
Здравствуйте,

Подскажите пожалуйста как лучше делать в моей ситуации:

Я ИП (на УСН без НДС) продаю запасные части ООО (также без НДС) - требуется ли мне выставлять им счет-фактуру и товарную накладную? Если да то в ней писать просто "Без НДС" в строке налога?

И еще, если я приобрел эти запчасти в Китае и провез их в Россию для личного пользования, но сейчас потребовалось их продать этому ООО, а в счет-фактуре есть строка страна происхождения и номер ГТД - мне можно ставить прочерк?
Category: ЕСХН и КФХ
Page Image 1

Comments

  • Цитата: Никаких приходных документов нет, нет ни чеков, товар приобретен давно.На клерке читал что проблем с этим никаких нет (Цитата: "Ну потеряли документы, это не криминал. Налоговой даже выгодно - Вы же будете платить со всей реализации 15%, ничего в расходы поставить не можете")

    тогда без вопросов, оформляйте и платите 15%, я пыталась подвести к минимизации, а раз без док-тов, то именно так!
    если учет ведете в программе, то не даст провести без оприходования, тут приходуйте как излишки... удачи!
  • Цитата: Никаких приходных документов нет, нет ни чеков, товар приобретен давно.На клерке читал что проблем с этим никаких нет (Цитата: "Ну потеряли документы, это не криминал. Налоговой даже выгодно - Вы же будете платить со всей реализации 15%, ничего в расходы поставить не можете")
    Тут ситуация выглядит так: Вы достаете конфету из кармана, которой в нем никогда не было. Это как? Может стоит сделать закупочный акт на эти товары. Купить у физ.лица (любого, хоть у тещи) и продать ООО. Тогда и налога у ИП будет меньше и деньги Вы не потеряете
  • Алла Владимировна, Радькова, да как я понимаю к минимизации тут особо не сведешь, чтобы взять на приход нужно заключить договор купли-продажи с физическим лицом на эту запчасть и заплатить 13% подоходного, так? Только так можно поставить на приход?
  • Цитата: Алла Владимировна, Радькова, да как я понимаю к минимизации тут особо не сведешь, чтобы взять на приход нужно заключить договор купли-продажи с физическим лицом на эту запчасть и заплатить 13% подоходного, так? Только так можно поставить на приход?
    Ну вобщем то да. Но тут есть "маленькая калитка" удерживать НДФЛ с закупочного акта Вы не обязаны. Тот кто продает по закупочному акту должен отчитаться по форме 3-НДФЛ за год о продаже имущества и имееет льготу (имущественный вычет) в сумме 250000 руб. Так что налоги точно сэкономите. Если конечно стоимость договора не превышает 250000 руб., даже если и превысит то 32500 тоже экономия. Не много хлопотно, но зато проблем меньше
  • Ирина Петровна права, у меня была такая мысль, если конечно есть у кого закупить...ну а если Вам и так хватает расходов, т.е. покроете этот доход другими расходами, можно без заморочек закупа.
  • Цитата: можно без заморочек закупа.
    На мой взгляд тут вопрос сделать все правильно или "сойдет и так"💃 . Решать Автору вопроса
  • Спасибо за информацию, нужно немного обмозговать 😀

    Почитал про закупочный акт, интересная бумажка. После ее составления и подписания я могу перечислить деньги со своего р/с на р/с физического лица за оплату товаров согласно закупочного акта и поставить это в расход, верно? Эту операцию можно совершать несколько раз пока не вытащишь все на сумму 250 000р.

    А дальше можно уменьшить налоговую базу с 15% до 13% оплачивая НДФЛ физическим лицом?
  • Цитата: Спасибо за информацию, нужно немного обмозговать 😀Почитал про закупочный акт, интересная бумажка. После ее составления и подписания я могу перечислить деньги со своего р/с на р/с физического лица за оплату товаров согласно закупочного акта и поставить это в расход, верно? Эту операцию можно совершать несколько раз пока не вытащишь все на сумму 250 000р.А дальше можно уменьшить налоговую базу с 15% до 13% оплачивая НДФЛ физическим лицом?
    Ну вроде все так. Но уж лучше оформлять закупочники от разных лиц. Тогда налог по УСН минимизируется, а НДФЛ не подлежит уплате. Но 🤐 , а то Александра меня сейчас накажет
  • Я вас понял, спасибо 🤐
  • Добрый день!

    Как говорил Кот Матроскин, чтобы продать что-нибудь ненужное, нужно сначала купить что-нибудь ненужное.
    Если нет приходных документов, то Вы продаете неоприходованный товар. ФНС это любит.
    Лучше будет сделать так, как посоветовали коллеги.
    И еще вопрос: на запчасти не нужен сертификат? Если ООО покупает для дальнейшей перепродажи, могут возникнуть сложности.
  • Добрый вечер!

    Добавлю к вышесказанному. Если Вы как физическое лицо приобрели для себя запчасти в Китае, то можете напрямую, как физлицо, продать ООО эти запчасти по закупочному акту, ИП здесь вообще ни при чем. Зачем еще одно промежуточное звено?
  • Nataly S, не хочет ООО работать с частными лицами, им нужен счет, договор и все документы...

    Сертификат не требуется, это я уже выяснил 😀
  • А вообще, если внимательно читать Налоговый кодекс, то "упрощенцы" освобождены от УПЛАТЫ НДС, но не от предоставления счёт-фактур. И ещё желательно к счёт-фактуре БЕЗ НДС приложить копию Свидетельства о применении УСН.

    У нас аудиторская проверка была, так они требовали. Хотя некоторые упрощенцы без упоминаний нам всё предоставляют.
  • Цитата: А вообще, если внимательно читать Налоговый кодекс, то "упрощенцы" освобождены от УПЛАТЫ НДС, но не от предоставления счёт-фактур. И ещё желательно к счёт-фактуре БЕЗ НДС приложить копию Свидетельства о применении УСН.У нас аудиторская проверка была, так они требовали. Хотя некоторые упрощенцы без упоминаний нам всё предоставляют.


    Ну почему же. Освобождение вытекает из трактовки статьи 169:

    3. Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, если иное не предусмотрено пунктом 4 настоящей статьи:

    1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой, в том числе не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса;

    2) в иных случаях, определенных в установленном порядке.


    Статья 346.11. Общие положения

    Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса.

    Как видно, обязанность выставлять счета-фактуры есть только у налогоплательщика, упрощенец же таковым по ст. 346.11 не является. Значит, это все-таки право. Я по огранизации-упрощенцу тоже выставляю и прикладываю уведомлении о возможности применения, но только по просьбе контрагента.
    • Page Image 2
    Back to the Index Page